【出纳移交清单格式样本】在企业或单位中，出纳岗位是一个非常重要的财务职位，负责现金、银行存款的收付以及相关票据的管理。由于出纳工作涉及资金流动和账务处理，一旦发生人员变动，必须进行规范的交接流程，以确保工作的连续性和账务的清晰性。为此，制定一份标准的“出纳移交清单”是必要的。
一、出纳移交清单的作用
1. 明确责任：通过清单形式，明确交接双方的责任范围，避免因交接不清导致的账务纠纷。
2. 保证资金安全：确保所有现金、银行账户及票据资料在移交过程中不丢失、不遗漏。
3. 提高工作效率：为接任者提供清晰的交接信息，减少适应时间，提升整体工作效率。
4. 便于审计与监督：作为内部管理的重要记录，方便后续审计和管理层监督。
二、出纳移交清单的基本内容
以下是一份标准的“出纳移交清单”格式样本，供参考使用：
| 序号 | 移交项目 | 内容说明 |
| 1 | 现金 | 交接时实际库存现金金额（需清点并签字确认） |
| 2 | 银行账户 | 各银行账户名称、账号、开户行、余额（需提供对账单或银行回执） |
| 3 | 未达账项 | 未入账的收支款项及原因说明（如发票、收据、银行单据等） |
| 4 | 票据资料 | 已开具的发票、收据、支票等未用票据的数量及编号 |
| 5 | 财务软件数据 | 登录账号、密码、操作权限及最近一次备份情况 |
| 6 | 会计凭证 | 当前已装订的凭证册数、起止日期、存放位置 |
| 7 | 银行印鉴 | 公章、财务专用章、法人章等的保管情况 |
| 8 | 重要文件 | 如合同、协议、授权书等重要文件的保管情况 |
| 9 | 电脑及设备 | 出纳使用的电脑、打印机、计算器等设备状态及钥匙保管 |
| 10 | 交接人信息 | 移交人、接交人、监交人姓名、职务、签字及交接日期 |
三、注意事项
1. 实地盘点：现金、票据等应由移交人、接交人及监交人共同现场清点确认。
2. 签字确认：所有移交项目均需由三方签字确认，确保责任落实。
3. 书面记录：除清单外，建议附上简要的交接说明或备注，便于后续查阅。
4. 保存归档：移交清单应妥善保存，作为单位内部档案的一部分。
通过规范化的“出纳移交清单”，不仅可以保障财务工作的有序衔接，也有助于提升企业的内部管理水平。建议各单位根据自身实际情况，对清单内容进行适当调整，确保其适用性和可操作性。
