【公司内部审计工作报告】为全面反映公司2024年度内部审计工作的开展情况，进一步提升公司治理水平和风险防控能力，现将本年度内部审计工作进行总结，并以文字与表格形式呈现。
一、总体情况概述
2024年，公司内部审计部门紧紧围绕公司战略目标，坚持“服务管理、防范风险、促进发展”的工作方针，依法依规开展各项审计工作。全年共完成审计项目18项，涵盖财务审计、专项审计、合规审计及内控评估等多个领域，发现并整改问题32项，提出合理化建议25条，有效提升了公司经营管理的规范性和透明度。
通过持续优化审计流程、加强人员培训、完善制度建设，内部审计在推动公司高质量发展中发挥了重要作用。
二、主要工作内容
1. 财务审计
对公司的财务报表、资金使用、预算执行等进行了全面审查，确保财务数据真实、准确、完整。重点核查了费用报销、采购付款及固定资产折旧等环节，发现部分单位存在报销凭证不全、审批流程不规范等问题，已督促相关单位及时整改。
2. 专项审计
针对公司重点项目、重大投资及合同管理等方面开展了专项审计，重点检查了项目执行进度、合同履行情况以及是否存在违规操作。通过审计，发现了3个项目的执行偏差问题，并提出了相应的改进建议。
3. 合规审计
结合国家政策变化及行业监管要求，对公司经营行为进行了合规性审查，重点检查了税务申报、环保合规、安全生产等方面，确保公司在合法合规的前提下稳健运行。
4. 内部控制评估
对各部门的内部控制制度进行了评估，识别出部分业务流程中的薄弱环节，如采购审批权限不明确、信息沟通不畅等，已形成《内控改进建议报告》并推动相关部门落实整改。
三、审计成果汇总（表格）
| 序号 | 审计项目名称 | 审计时间 | 审计类型 | 发现问题数量 | 整改完成率 | 建议数量 |
| 1 | 年度财务审计 | 2024/1-3月 | 财务审计 | 8 | 100% | 6 |
| 2 | 项目A执行情况审计 | 2024/4-5月 | 专项审计 | 5 | 95% | 4 |
| 3 | 合同管理专项审计 | 2024/6-7月 | 合规审计 | 3 | 100% | 3 |
| 4 | 采购流程内控评估 | 2024/8-9月 | 内控评估 | 6 | 90% | 5 |
| 5 | 税务合规审计 | 2024/10-11月 | 合规审计 | 4 | 100% | 2 |
| 6 | 项目B执行情况审计 | 2024/12月 | 专项审计 | 6 | 85% | 5 |
四、存在问题与改进方向
尽管本年度内部审计工作取得了一定成效，但仍存在以下问题：
- 部分部门对审计工作的重视程度不够，配合意识有待提高；
- 审计发现问题的整改落实仍需加强，部分问题存在“重查轻改”现象；
- 审计手段和方法还需进一步优化，信息化审计应用不足。
针对上述问题，下一步将从以下几个方面加以改进：
1. 加强审计宣传，提升全员审计意识；
2. 建立整改跟踪机制，确保问题整改到位；
3. 推动审计信息化建设，提高审计效率和准确性；
4. 加强审计队伍建设，提升专业能力和综合素质。
五、结语
2024年是公司内部审计工作不断深化、逐步规范的一年。未来，我们将继续秉持客观、公正、独立的原则，围绕公司发展战略，持续完善审计体系，强化监督职能，为公司高质量发展提供坚实保障。
内部审计部
2024年12月
